管理费用岗工作流程是怎样的_管理费用包括哪些部门的工资

【五步完成原始凭证审核】

第一步检查原始凭证是否完整、合法、金额正确。第二步检查原始凭证是否按规定粘贴和折叠。第三步确认所有审批手续已经办完。第四步核对部门费用是否超出季度或年度计划。如果超过季度计划需要分管领导和总经理签字，超过年度计划可以直接拒绝报销。第五步填写记账凭证。

记账时需要写明"管理费用-具体项目"科目，对应"现金""银行存款"或"其他应收款"。涉及现金的凭证交给出纳，其他凭证交给主管审核。

注意三点：第一，费用报销必须使用税务局盖章的正规发票，发票要完整填写不能涂改。第二，所有凭证附件要整理整齐，不能有订书钉。第三，不同费用需要不同部门负责人签字，比如市内交通费需要总经办登记，招待费要附明细表。

【资金管理的两个关键环节】

每月28日要做两件事。第一，对照全年费用计划和合同，检查管理部门提交的下月资金使用计划，汇总后交给财务部长批准。需要特别关注研发合同款、设备购置费、培训费、税款等固定支出。第二，处理付款时要先核对资金计划。10万元以内直接付款，超过10万或计划外支出需要财务总监批准。

付款完成后要登记银行付款记录，检查发票审批手续是否完整。银行转账凭证要有领款人签字。重要提醒：付款后一周内要完成支票报账，汇票要在两周内处理完毕。

【特殊费用处理办法】

办公用品管理分入库和领用两个步骤。入库时核对支票和发票，确认数量金额与入库单一致。领用时每月核对库存，按部门分配并登记。每年底要进行库存盘点。

修理费分三种情况处理：汽车修理费根据车队提供的费用清单入账；厂房设备修理需要行政部统一结算；维修材料每季度核对领用情况，年底盘点库存。

研发费用包括实验器材、药材、临床试验等支出，收到发票后直接登记入账。无形资产分10年摊销，每月按比例计算摊销金额。

【借款与还款管理细则】

员工借款前要确认之前借款已还清。借款凭证要写明用途和还款日期。还款时开具收据，出纳收款后登记入账。每月25日清理未还款项，编制欠款名单通知各部门。超过5天未还的，从工资中直接扣除。

重点规则：前账未清不得再借，所有报销款优先抵扣欠款。销售人员的扣款信息要同步给销售会计。

【日常管理五大要点】

每月10日向各部门发送费用使用情况通报，提醒可能超支的部门。每季度结束后15天内提交费用分析报告，提出改进建议。参与制定费用控制制度和年度计划。定期检查办公用品和维修材料库存，保证账实相符。财务人员需要熟悉公司各项财务制度，做好各岗位工作衔接。

工作要求包括：准确使用会计科目，及时处理现金凭证，严格把控审批流程。财务人员要明确工作目标，保持高度责任心，维护部门专业形象。特殊事项如贷款还款要登记详细信息，利息支付要提前做好资金安排。